Engels: Political Exposed Person (afgekort: PEP).
Iemand die een politieke functie heeft (zoals bijvoorbeeld staatshoofd, minister, hoge rechter, directielid centrale bank) - of kort geleden heeft gehad - en zijn/haar familie.
Voor de Nederlandse belastingdienst is een PEP bovendien iemand die niet de Nederlandse nationaliteit heeft, of die wel heeft maar in het buitenland woont. Banken en financiële dienstverleners moeten een verscherpt klantenonderzoek doen als er sprake is van een PEP, mede wegens het hoge witwasrisico.
Voorbeeld
'Nederlandse trustkantoren zijn populair bij klanten uit risicovolle landen als Rusland, Kazachstan en Oekraïne. Maar liefst 350 politiek prominente personen (pep's) uit Rusland zijn klant bij een Nederlands trustkantoor, concludeert De Nederlandsche Bank (DNB).
Bron: DFT.nl - 24-03-2015.
Zie ook: witten, belastingvlucht, zwart geld, ken uw cliënt (principe), onderwereldbank, Meldpunt Ongebruikelijke transacties (Nederland).
 Tip anderen
|
