Vervangingswaarde van een positie, hetgeen bij banken wordt gezien als maatstaf voor het debiteurenrisico (tegenpartijrisico c.q. kredietrisico).
De 'replacement costs' worden - volgens de door het 'Basle Committee (on Banking Supervision)' aanbevolen 'current exposure methode' - aan de hand van een 'marking-to-the-market' calculatie berekend. Als die uitkomst positief is, komt daar een extra toeslag ('add-on') - gerekend over de (denkbeeldige) hoofdsom van de positie - bij; die 'add-on' is afhankelijk van de soort onderliggende waarde en resterende looptijd.
Zie ook: debiteurenrisico, kredietrisico, Basel Committee on Banking Supervision, Bazel III.
|
