De risicogewogen activa zijn de activa ('assets') die de bank aanhoudt en die worden beoordeeld op kredietrisico.
Aan de activa wordt een gewicht toegekend op basis van hun kredietrisiconiveau; de waarde van de activa wordt gecorrigeerd voor (de omvang van) risico, waarbij elke activa-categorie een aparte weging (correctie voor de invloed) van het risico kent.
Voor de berekening worden in de Europese Unie de door Bazel III voorgeschreven formules gebruikt. Er worden vijf categorieën gebruikt, van 0% tot 100%. Liquide middelen (zoals tegoeden in geld en tegoeden bij centrale banken) hebben bijvoorbeeld een risicogewicht van 0%, terwijl een hypothecaire lening een risicogewicht van 20%, 50% of 100% krijgt.
De Bazel III kapitaaleisen worden afgemeten aan de risicogewogen activa. Zo worden risicogewogen activa meegenomen in de berekening van het core tier 1-kapitaal.
Engels: risk-weighted assets (RWA).
Zie ook: kapitaalratio, activa, activa-categorie, asset, kapitaaleis, kernkapitaal, tier 1-kapitaal, additional tier 1-kapitaal, tier 2-kapitaal.
 Tip anderen
|
