Wanneer de (Nederlandse) Belastingdienst fraude vermoedt, wordt de zaak voorgelegd aan de FIOD-ECD (in 1999 ontstaan uit de samenvoeging van de Fiscale Inlichtingen en Opsporingsdienst en de Economische Controledienst). Vervolgens beoordeelt de FIOD-ECD of er inderdaad sprake is van fraude. Is dat het geval, dan kan de FIOD-ECD in overleg met het Openbaar Ministerie besluiten een strafrechtelijk opsporingsonderzoek in te stellen.
Daarbij wordt vooral gekeken naar het maatschappelijk belang om te vervolgen en naar de haalbaarheid ervan. De FIOD-ECD doet ook onderzoeken op het terrein van economische ordening, financiële integriteit en goederenbewegingen. Denk aan zaken als faillissementsfraude en anti-witwaswetgeving. Daarnaast draagt de FIOD-ECD bij aan de bestrijding van georganiseerde criminaliteit en terrorisme door geldstromen van criminele en terroristische organisaties in kaart te brengen.
Internet: www.belastingdienst.nl.
Zie ook: economisch delict, follow the money, Financial Intelligence Unit Nederland, belastingfraude, BTW-fraude, faillissementsfraude, valsheid in geschrifte, bedrieglijke bankbreuk, witwassen, klokkenluider, tipgeld. Vergelijk: Bijzondere Belastinginspectie (België), Sociale Inlichtingen- en Opsporingsdienst.
compleet
| Corné van Zeijl
Begrippen uit de columns van deze bekende beurscommentator ...
Klik hier voor meer |
|
