Oorspronkelijk werd deze constructie vaak om fiscale redenen opgezet, maar gebleken is dat door het hieraan klevende gebrek aan transparantie ook betrekkelijk eenvoudig misstanden en fraude kunnen ontstaan.
Zo maakte de in december 2008 ontmaskerde Bernhard Madoff (ex-voorzitter van de NASDAQ) met zijn masterfund Bernard Madoff Investments securities LLC gebruik van toevoerfondsen; wereldwijd zullen beleggers in dit fonds (dat was opgezet als een) piramideconstructie) mogelijk bijna € 40 miljard kunnen verliezen.
