Nalatenschapsplanning.
Een vorm van financiële planning waarin men zich richt op het aspect nalatenschap, ofwel het op een fiscaal zo aantrekkelijk mogelijke manier overdragen van vermogen aan volgende generaties.
Voorbeeld
'Het is Van Vijfeijken [hoogleraar belastingrecht Inge van Vijfeijken, red.] opgevallen dat de interesse voor haar specialisme gedurende haar loopbaan sterk is gegroeid. Veertig jaar geleden waren vermogen, erfenissen en alles wat daarmee samenhangt geen publiek gespreksonderwerp. Nu buitelen de estate planners over elkaar heen met adviezen die dankbare gespreksstof bieden op verjaardagsfeestjes. ‘Toen ik hier in de jaren tachtig begon, werkte ik één dag in de week bij PwC. De universiteit is toch een beetje een ivoren toren en ik wilde voeling krijgen met de praktijk. Voor de belastingadviseurs van PwC stelde ik een lijst met vragen op over erfenissen, om te bespreken met hun klanten. Die lijst is onderin een la gelegd. Het was not done om het hierover te hebben. De nalatenschap was de privésfeer en het terrein van de notaris. Maar die wist natuurlijk weinig van belastingen.’'
Bron: FD - 22-05-2025.
Zie ook: nalatenschap, erfenis, financiële planning, financieel spoorboekje, wealth forecasting, belastingstructurering, belastingontwijking, zwevend vermogen, papieren schenking, Grote Vermogensoverdracht, dynastie-effect.
|
