Ook: dekmantelbedrijf, dekmantelfirma, spookbedrijf, schijnbedrijf, (Vlaanderen) schermbedrijf, schermvennootschap..
Dekmantelbedrijven, schermvennootschappen, schermbedrijven of spookbedrijven zijn ondernemingen die (meestal) zijn opgezet om de wet- en regelgeving te omzeilen en ontoelaatbare, illegale activiteiten te versluieren. Doorgaans verhullen dergelijke bedrijven de identiteit van de eigenaren.
Bijvoorbeeld ten behoeve van belastingontduiking, witwassen, oplichting, terrorismefinanciering of het omzeilen van handelssancties.
Voorbeeld
- 'In een aanzienlijk deel van de analyses komt het systematische misbruik van rechtspersonen voor. Rechtspersonen, zoals besloten vennootschappen, worden gebruikt voor criminele doeleinden. Bijvoorbeeld om te verhullen wie de werkelijke eigenaar is. Of om bepaalde grondstoffen, bijvoorbeeld voor de productie van drugs, te kunnen aankopen. Ook kwamen er netwerken van tientallen – en soms nog meer – rechtspersonen in beeld, die puur opgericht leken te zijn om het witwassen te versluieren. Malafide rechtspersonen komen ook nadrukkelijk terug in de analyses op het gebied van terrorismefinanciering.'
Bron: Financial Intelligence Unit Nederland - 02-07-2025.
- 'De beurskoersen van de Spaanse bank Santander en van het Britse Lloyds staan maandag onder druk, nu de twee banken ervan worden beschuldigd te worden gebruikt voor het omzeilen van de Amerikaanse sancties tegen Iran. Volgens de Financial Times gebruikt de Iraanse Revolutionaire Garde rekeningen bij Lloyds en Santander UK om geld over de wereld te verplaatsen. Volgens de Britse zakenkrant heeft het Iraanse staatsoliebedrijf Petrochemical Commercial Company (PCC) in het geheim rekeningen bij de twee banken. Die worden gehouden via dekmantelfirma’s, waarbij trustee-overeenkomsten en schijndirecteuren de daadwerkelijke eigenaar buiten beeld houden, zo zou blijken uit documenten die de krant heeft ingezien. PCC was volgens de Verenigde Staten onderdeel van een netwerk dat honderden miljoenen dollars heeft opgehaald voor de Quds Force van de Revolutionaire Garde.'
Bron: FD - 06-02-2024.
Engels: front company, front store company.
Zie ook: rechtspersoon, vennootschap, belastingontduiking, vluchtkapitaal, carrouselfraude, handelssancties, economische sancties, dual-use goederen, vennootschap, entiteit, brievenbusmaatschappij, trust, trust protector, katvanger, fronting. Vergelijk: cloned firm.
compleet
| Corné van Zeijl
Begrippen uit de columns van deze bekende beurscommentator ...
Klik hier voor meer |
|
