dfbonline
 
Home | Begrippen A-Z | Begrip van de Dag | Thema's | Contact
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z #
Trefwoord: 

Begrip van de Dag
Volg ons op Twitter
Abonneer u op de Begrip van de Dag feed (gratis)
Evergrande
Voluit: Evergrande Group. Chinese vastgoedgigant, één van de ... >>
 Vandaag 25-09-2021
21015 begrippen & definities
 Trending begrippen
1 middeninkomen
2 Evergrande
3 dot plot
4 tapering
5 reconciliatie
 Thema's
 Recent verbeterd
25-09Evergrande
25-09alternatieve data
25-09non-fungible token
24-09Lehman Brothers
24-09watch list
24-09beurscompetitie
24-09beleggingsstijl
24-09energiearmoede
24-09dot plot
24-09inkoop van eigen aande...
 Suggesties
Mist u een begrip? Suggesties?
Stuur ons dan een e-mail.
 Meest opgevraagde begrippen
1Dogs of the Dow
2debt service coverage ra...
3onder embargo
4out-of-pocket kosten
5excasso
6arm's length-beginsel
7reconciliatie
8negatief eigen vermogen
9P&L
10R-squared

trade-based money laundering


Afgekort: TBML.

Een eensluidende definitie is er niet. In de kern gaat het om het gebruiken dan wel opzetten van handelsstructuren om crimineel geld wit te wassen. Het gaat hier dan niet om eenmalige gebeurtenissen maar van goed georganiseerde constructies om zodoende miljoenen wit te wassen.
Volgens de Financial Action Task Force (FATF) moet hierbij in ieder geval aan de volgende voorwaarden voldaan zijn om van TBML te kunnen spreken:

  • er moet sprake zijn van criminele winsten/waarde;

  • er moet sprake van een oogmerk op het verplaatsen van deze waarde door middel van producten of diensten die verhandeld worden;

  • deze verplaatsing moet een legitimering van het geld tot gevolg hebben: het criminele geld moet een ogenschijnlijk witte 'status' krijgen.


Bij veel verschijningsvormen van TBML is sprake is van een vorm van documentfraude;

  • over- en onderfactureren;

  • over- en onderverschepen (minder of meer verschepen dan officieel vastgelegd);

  • 'phantom shipping' (niets verschepen maar wel factureren);

  • meervoudig factureren;

  • onjuiste omschrijving goed/dienst.


Voorbeeld
'Doe je internationaal zaken? Wees dan alert op Trade-based Money Laundering. Dit is een wereldwijd snelgroeiend probleem, waarbij criminelen op slinkse wijze geld witwassen via internationale handel en betalingen.'
Bron: ING.nl, zakelijk - 2021.


Zie ook: witwassen, witwasmachine, fraude, Financial Action Task Force, Transactie Monitoring Nederland.



Mail dit begrip Tip anderen





 Voorgaand begrip:
Alle begrippen
Letter T.
Volgend begrip:
 

Home | Voeg begrippenlijst toe aan eigen site | Suggesties | Licenties
Over dfbonline.nl | Voorwaarden | Privacybeleid | Colofon | Sitemap | Contact
compleet