Ook: verdachte transacties.
Een transactie die verband houdt met witwassen of terrorismefinanciering.
In veel landen geldt dat banken verplicht zijn melding te maken van dit soort verdachte transacties. In Nederland is die meldingsplicht vastgelegd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) verplicht ongebruikelijke transacties te melden.
Er zijn diverse indictoren die kunnen wijzen op ongebruikelijke transacties. Enkele voorbeelden:
- fysiek vervoer van grote bedragen in contanten;
- transacties voor grote bedragen, waarbij contante omwisseling in een andere valuta of van kleine naar grote coupures plaatsvindt;
- het contant storten van grote geldbedragen (bijvoorbeeld groter dan € 10.000,- of meer) ten gunste van een creditcard of een vooraf betaald betaalinstrument (prepaid card);
- het feit dat van een persoon geen economische activiteit bekend is in relatie tot de verschillende landen waarmee transacties werden verricht;
- het feit dat door iemand meerdere wisseltransacties op één dag bij verschillende wisselkantoren/banken dan wel bij verschillende vestigingen van deze wisselkantoren/banken zijn uitgevoerd;
- het feit dat diverse malen geld in kleine coupures werd omgewisseld naar grote coupures;
- regelmatig uitgevoerde grote money transfers naar het buitenland.
Voorbeeld
'Afgelopen zomer las ik op deze site een artikel dat mijn aandacht trok en waar ik me behoorlijk over verwonderde. Een accountant in Roermond deed jarenlang de boekhouding voor een saunaclub. Tot het Bureau Financieel Toezicht (BFT) kwam kijken. De club had in korte tijd €4,8 miljoen cash gestort. ...Laat dat even op je inwerken: 1.210 briefjes van €500 en 650 briefjes van €200. Dat zijn coupures die niet uit geldautomaten komen. Iemand heeft die briefjes fysiek bij een bank over de balie geschoven — en niemand trok aan de bel. De accountant die de boekhouding deed, meldde deze ongebruikelijke transactie niet onverwijld bij de Financial Intelligence Unit (FIU-Nederland). Bestuurlijke boete: €33.900. Nu kun je zeggen: dat is een extreem geval, dat overkomt mij niet. Maar het College van Beroep voor het bedrijfsleven oordeelde in die zaak iets wat voor élke accountant relevant is: je hoeft niet fysiek aanwezig te zijn bij een verdachte transactie om meldplichtig te zijn.'
Bron: accountancyvanmorgen.nl, blog Jacco Stokx - 10-04-2026.
Engels: unusual transactions.
Zie ook: transactie, transactiedata, transactiemonitoring, follow the money, audit trail, betaalgegevens, handelspatroon, ken uw cliënt (principe), katvanger, big data, datamining, algoritme, kunstmatige intelligentie, data science, regulatory technology, poortwachter, meldingsplicht, surveillance, zwarte lijst, Financial Intelligence Unit, Financial Intelligence Unit Nederland, Transactie Monitoring Nederland, witwassen, fout geld, doorsluizen, witwassen, dictatorgeld, geldmuilezels, windhapper, ondergronds bankieren. Vergelijk: fout geld, schijnbieding.
compleet
| Corné van Zeijl
Begrippen uit de columns van deze bekende beurscommentator ...
Klik hier voor meer |
|
